توضیحات «ذوب» در خصوص برنامه های شرکت

به گزارش کدال نگر بورس24 ، شرکت ذوب آهن اصفهان بازگشت به نامه شماره ۱۸۲۳۵۴ مورخ ۱۴۰۴.۰۶.۲۲ سازمان بورس و اوراق بهادار تهران در خصوص برنامه های شرکت اظهار داشت: با توجه به محدودیتهای اساسی شرکت در نیمه اول سال جاری از جمله توقیف و برداشت از حساب های بانکی، جنگ ۱۲ روزه تعهدات فروش محصولات فاقد ارزش افزوده و الزام به تحویل آن، شرکت موفق به السلام رنگ است تحقق بودجه برآوردی خود در نیمه اول سال جاری نشده است. با فرض برآورد خطی برای کل سال ۱۴۰۴، میزان پوشش بودجه حدود ۵۹ درصد برآورد میگردد. 

با توجه به اقدامات بهبود انجام شده از جمله ساماندهی بدهی های سنواتی شرکت شامل بدهی های بانکی ،مالیاتی بیمه تامین اجتماعی ، آب، برق و گاز ، اصلاح ترکیب مصرف مواد اولیه استفاده از سنگ آهن درشت دانه بجای گندله، استمرار کاهش مصرف کک یا اجرای پروژه PCI کاهش مصرف نسوز کنورتور با اجرای پروژه پاشش سرباره ( Slag Splationg) کاهش مصرف فلز در تولید محصولات نوردی افزایش تولید محصولات با ارزش افزوده شامل ناودانی، میلگرد آلیاژی A3 چدن گرانوله چدن سورل و ریل پوشش درآمدی بودجه مصوب شرکت تا حدود ۷۰ درصد برآورد می گردد.

عمده محدودیت شرکت در حال حاضر عدم پوشش ظرفیت برنامه تولید شرکت به دلیل عدم امکان تامین پایدار مواد اولیه شرکت ناشی از محدودیت شدید نقدینگی میباشد. در راستای مرتفع نمودن محدودیت نقدینگی، برنامه سرمایه در گردش مورد نیاز به میزان ۷ همت تدوین گردیده است و در صورت تامین سرمایه در گردش مورد نیاز امکان تحقق بودجه مصوب شرکت دور از انتظار نخواهد بود.

برنامه شرکت برای خروج از زیان دهی در قالب توضیحات در خصوص اطلاعات و صورت های مالی منتشره در تاریخ ۱۴۰۴.۰۶.۰۱ در سامانه کدال افشا شده است. لازم به ذکر است نیازمندی های اجرای بخشی از این برنامه ها منوط به تحقق خواسته ها و رفع مشکلات شرکت از طریق نهادهای بالادستی می باشد که مکاتبات آن تعیین زمان علی مصرف کنندگان از طریق وزارت محترم تعاون، کار و رفاه اجتماعی با شورای عالی هماهنگی اقتصادی سران محترم سه قوه در دست اقدام می باشد.

 با توجه به تکالیف وضع شده در مجمع در خصوص بندهای گزارش حسابرسی اقدامات مربوطه انجام و نتایج آن در گزارش تفسیری مدیریت اطلاع رسانی خواهد شد. شایان ذکر است بخشی از فرآیند اصلاح حساب ها خارج از حیطه اختیارات بوده و یا به صرفه و صلاح شرکت نمی باشد و مشمول مرور زمان خواهد بود از جمله ذخایر مالیاتی که تا زمان قطعی شدن فرآیند رسیدگی اثراث مالی آن مشخص نبوده و یا پرونده صندوق فولاد که نیازمند تصمیم نهادهای بالادستی است. 

مکاتبات لازم با سهامدار عمده شرکت جهت معرفی عضو پنجم هیات مدیره مجددا انجام شده است و رونوشت آن نیز برای ریاست محترم آن سازمان نیز ارسال شده است. مطابق با تکالیف مجمع تشکیل کمیته حقوقی جهت رسیدگی مستمر به پرونده های حقوقی و حل و فصل موثر آن ها در دست اقدام می باشد.

این شرکت همچنین بازگشت به اطلاعیه شماره ۱۳۶۵۱۰۲ مورخ ۱۴۰۴.۰۵.۰۹  سازمان بورس و اوراق بهادار تهران در پاسخ موارد مطرح شده بیان داشت: با عنایت به اینکه زیان انباشته شرکت به مبلغ (۱۸۴۰۹۴۳۰۰۰۱) میلیون ریال بالغ گردیده است ضروری است برنامه های شرکت به منظور خروج از زیاندهی عملیاتی و جبران زیان های انباشته مطابق الزامات پذیرش بورس اوراق بهادار تهران ارائه شود. 

برنامه های شرکت جهت خروج از زبان شامل اقدامات کوتاه مدت، میان مدت و بلند مدت به شرح ذیل می باشد.

برنامه های کوتاه مدت :
_ ساماندهی وضعیت بدهی های بانکی و غیربانکی شرکت با انجام اقداماتی از جمله اخذ مجوزات ستاد تسهیل مبنی بر تقسیط بلند مدت بدهی ها و همچنین پیگیری استفاده از ظرفیت جزء ۱ و ۲ بند ع تبصره ماده واحده قانون بودجه ۱۴۰۴ مبنی بر تهاتر بخشی از بدهی های بانکی و غیربانکی شرکت با مطالبات سازمان تامین اجتماعی از دولت

_  راه اندازی کامل پروژه PCI با هدف استمرار کاهش مصرف کک در تولید چدن مذاب کوره بلند پیگیری جهت اصلاح نرخ گاز شرکت و حقوق دولتی

_ مولد سازی دارایی ها و املاک مازاد شرکت

_ اصلاح بهینه سیاستهای فروش محصولات حذف یا کاهش محصولات با ارزش افزوده پایین و جایگزینی آن با محصولات با ارزش افزوده بالاتر

_  افزایش تولید برق نیروگاه های شرکت

برنامه های میان مدت
_احداث کوره پاتیلی شماره ۳ و اصلاح کوره پائیلی شماره ۱ با هدف افزایش ظرفیت جذب فولاد
مذاب

_ بازسازی باطری شماره ۲ کک سازی با هدف افزایش تولید کک داخلی و کاهش بهای تمام شده

_ تولید چدن گرانوله و چدل سورل با هدف افزایش تولید چدن کیفی

_ توسعه کارگاه اسفنجی قائم ۲ با هدف تولید آهن اسفنجی به ظرفیت ۱.۱ میلیون تن

_ بازسازی کنورتورهای فولادسازی به روش LD OPTIMIZED با هدف افزایش تولید شمش فولادی در فولاسازی

_تهاتر مطالبات شرکت از ایمیدرو در قالب دریافت تجهیزات ریخته گری قائنات و نصب در فولادسازی با هدف افزایش تنوع محصولات

برنامه های بلند مدت :
_ احداث یک واحد تولید آهن اسفنجی با ظرفیت ۱۷ میلیون تن

_اصلاح روش تولید از کوره بلندی به کوره بلندی قوس الکتریکی (NOF)

برنامه های بلند مدت در حال مطالعه بوده و روشهای تامین مالی از جمله BUY BACK BOT و ... برای اجرای آن پیش بینی شده است.

۲ - پیرو ابلاغیه شماره ۱۲۱/۱۶۱۳۴۴ مورخ ۱۴۰۰.۰۸.۱۹ در صورتی که سود (زیان) عملیاتی ناشر نسبت به دوره مشابه سال مالی قبل بیش از ۳۰ درصد تغییر یابد ناشر موظف است توضیحات خود را در خصوصی علت تغییرات در قالب "فرم توضیحات در خصوص اطلاعات و صورتهای مالی منتشر شده منتشر نماید، با توجه به اینکه زیان عملیاتی محقق شده شرک در سال مالی قبل (به مبلغ (۲۶۰۰۳۳۰۳۷۲) میلیون (ریال) در سال ۱۴۰۳ به مبلغ (۶۰۰۵۹۴۰۸۶۵) میلیون ریال زیان عملیاتی افزایش یافته است. ضروری است نسبت به تشریح دلایل آن در قالب انتشار اطلاعیه شفاف سازی در خصوص شایعه، خبر با گزارش منتشر شده اقدام نماید.

 دلایل تغییرات زیان عملیاتی شرکت طی سال ۱۴۰۳ نسبت به سال ۱۴۰۲ طی اطلاعیه با شماره پیگیری ۱۳۵۶۵۹۲ در تاریخ ۱۴۰۴.۰۳.۱۸ در سامانه کدال افشا شده است. 

شایان ذکر است تغییرات زیان عملیاتی حسابرسی شده نسبت به حسابرسی نشده عمدتا مربوط به اصلاح زیان ناشی از تسعیر تسهیلات ارزی و وجوه نقد ارزی به مبلغ ۱۲ هزار میلیارد ریال کاهش در سرفصل هزینه های غیر عملیاتی و افزایش به همین مبلغ در سرفصل سایر هزینه های عملیاتی زیان حاصل از تسعیر بدهی های ارزی عملیاتی) بوده است که در نتیجه آن نیز زیان عملیاتی از ۴۹ هزار میلیارد ریال به ۶۱ هزار میلیارد ریال افزایش یافته است.

_ در صورت سود و زیان دوره نسبت به دوره مشابه سال مالی ۱۴۰۲ سرفصل های " هزینه های فروشی اداری و عمومی ۲۴ درصد افزایش " سایر هزینه های عملیاتی ۷۷۹ درصد افزایش هزینه های مالی " ۲۸ درصد افزایش و سایر درآمدها و هزینه های غیر عملیاتی ۱۷۵ درصد کاهش داشته اند که ضروری است دلایل افزایش قابل توجه هزینه های مزبور برای سهامداران در قالب اطلاعیه" توضیحات در خصوصی اطلاعات و صورتهای مالی منتشر شده تشریح گردد.

۱ - هزینه های عمومی ، اداری و فروش

افزایش عمده هزینه های عمومی اداری و فروش ناشی از موارد ذیل بوده است:

_ افزایش در هزینه عوارض آلایندگی محیط زیست به مبلغ ۴۰۰۵۴ میلیارد ریال مربوط به تغییر در ترخ عوارض آلایندگی از ۰/۵ درصد در سال ۱۴۰۲ به ۱/۵ درصد در نیمه دوم سال ۱۴۰۳ ) و همچنین جریمه های سال ۱۴۰۱ و پاییز ۱۴۰۲ می باشد. 

_ افزایش در هزینه خدمات دریافتی از تولید به مبلغ ۲۰۶۵۱ میلیارد ریال عمدتا مربوط به افزایش در نرخ اقلام تحویلی و همچنین افزایش نرخ دستمزد در خدمات ارایه شده به قسمت های اداری و فروش می باشد.

_افزایش سالیانه نرخ حقوق و دستمزد (بطور میانگین ۲۳ درصد ) و به مبلغ ۱۰۵۶۶ میلیارد ریال نسبت به سال ۱۴۰۲

2- سایر هزینه های عملیاتی:

در ابتدای سال ۱۴۰۳ نرخ ارز دلار اسکناس (نیمایی حدود ۴۳۵ هزار ریال بوده است و در پایان سال این ترخ به ۷۰۷ هزار ریال رسیده که از این بابت زیان حاصل از تسعیر ارز عملیاتی به مبلغ ۱۵،۲۴۶ میلیارد ریال در حسابها افزایش یافته که ناشی از خریدهای خارجی و فروش های صادراتی و همچنین مانده طلب فروشندگان مواد اولیه صادراتی می باشد.

3- هزینه های مالی
افزایش هزینه های مالی در سال ۱۴۰۳ نسبت به سال ۱۴۰۲ به شرح جدول ذیل می باشد.

4- سایر هزینه های غیر عملیاتی
زیان حاصل از تسعیر ارز غیر عملیاتی به مبلغ ۱۴۰۷۶۷ میلیارد ریال در حسابها افزایش یافته که ناشی از تسعیر تسهیلات ارزی و وجوه نقد ارزی می باشد.

_ مقدار تولید در سال ۱۴۰۳ نسبت به سال قبل ۱۱ درصد کاهش داشته است با این وجود مقدار تولید و فروش و مبلغ کل فروش سال مالی ۱۴۰۴ به ترتیب ۲۷۶ درصد و ۲۷ درصد بیش از سال قبل برآورد شده است که ضروری است توضیحات لازم در خصوص امکان دستیابی به بودجه سال مالی ۱۴۰۴ با توجه به محدودیت های موجود و عملکرد شرک در ۳ ماهه نخست سال مالی جاری ارائه گردد. 

برآورد مقدار تولید و فروش بر مبنای بودجه مصوب شرکت بوده است که در صورت تامین مواد اولیه و سرمایه در گردش لازم تولید پیش بینی شده دست یافتنی خواهد بود. لازم به ذکر است با توجه به عملکرد سه ماهه ۱۴۰۴، مقادیر تولید و فروش برآوردی ۹ ماهه آتی نیز تعدیل شده است.

_ بر اساس اطلاعات گزارش تفسیری مدیریت در صفحه ۵۷ بخش ۵-۴ تحلیل حساسیت سود هر سهم در بدترین سناریو و مفروضات عملکرد سال مالی ۱۴۰۴ شرکت زیان (۴۴) ریال برآورد شده است لذا با توجه به اینکه در سالهای مالی ۱۴۰۱ و ۱۴۰۲ عملکرد شرکت منجر به تحقق زیان خالصی گردیده و بر و بر اساس آخرین گزارش فعالیت ماهانه مبلغ فروش دوره ۳ ماهه نخست سال مالی ۱۴۰۴ که منجر به تحقق زیان (۳۸) ریال به ازای هر سهم شده است لذا ضروریست توضیحات شرکت در خصوص مبانی مفروضات و دلایل پیش بینی سودآوری شرکت برای سال مالی ۱۴۰۴ در قالب انتشار اطلاعیه توضیحات در خصوصی اطلاعات و صورتهای مالی منتشر شده ارائه گردد. 

با توجه به برنامه کوتاه مدت شرکت که در بند ۱ نیز اشاره گردید و تحقق بخشی از این برنامه ها در نیمه دوم سال بویژه تولید محصولات با ارزش افزوده بالاتر، پروژه تزریق پودر ذغال در کوره بلند شماره دو و سه و همزمان کاهش مصرف کک وارداتی بهبود وضعیت عملیاتی شرکت از نیمه دوم سال محقق خواهد شد.