در کنفرانس اطلاع رسانی «ونوین» چه گذشت؟

به گزارش کدال نگر بورس24 ، کنفرانس پرسش و پاسخ مدیران و سهامداران محترم بانک اقتصاد نوین در خصوص عملکرد و صورتهای مالی حسابرسی شده شش ماهه اول سال جاری با حضور مدیر عامل عضو هیات محترم مدیره و معاون مالی و همچنین مدیر مالی بانک رأس ساعت ۱۵:۰۰ روز دوشنبه مورخ ۱۴۰۴.۰۹.۲۴ به صورت آنلاین (مجازی) از طریق پایگاه اطلاع رسانی به آدرس https: / / enbank.ir برگزار گردید. 

 فیلم برگزاری کنفرانس که در نشانی های زیر قابل مشاهده می باشد.

الف - سایت بانک https://www.enbank.ir/s/mfax04
ب - صفحه رسمی بانک در آپارات https://www.aparat.com/v/rof8c1x

جلسه با گزارش اجمالی مدیر عامل به اتفاق عضو مالی هیات مدیره در خصوص وضعیت مالی با آمار و ارقام نسبتها و شاخصهای مالی و مرتبط از جمله منابع بانک تسهیلات اعطایی، ضمانت نامه ها نرخ سود تسهیلات و سپرده های ریالی مطالبات غیر جاری (NPL) و نسبت پوشش ذخایر اختصاصی (NPLC) پوشش ذخایر ترکیب تسهیلات روند خالص واسطه گری مالی، سود خالص، سرمایه بانک، حقوق صاحبان سهام سرمایه نظارتی و کفایت سرمایه و ارزش بازار بانک آغاز و به سوالات مطروحه به شرح زیر پاسخ دادند: 

1-  بانک اقتصاد نوین مالک ۴/ ۷۴ درصد از سهام بانک تعاون اسلامی برای سرمایه گذاری در کشور عراق میباشد. آخرین برنامه شرکت برای فروش این بانک را شرح دهید. طبق بررسی ها ارزش برآوردی برای این بانک حدود ۳۰۰ میلیون دلار میباشد آیا این تخمین درست است؟ برآورد شرکت از ارزش فروش این بانک را به صورت حدودی توضیح دهید.

پاسخ: بانک مالک ۴۱۱/ ۷۴ درصد بانک تعاون اسلامی در کشور عراق است که با سهام شرکت های زیر مجموعه جمعاً ۵۸ / ۷۴ درصد سهام بانک عراقی متعلق به گروه بانک اقتصاد نوین است و بقیه آن عمدتاً متعلق به بانک کشاورزی بانک دولتی میباشد مذاکرات در خصوص فروش آن در حال انجام و ارزش گذاری انجام شده توسط هیات کارشناسی رسمی دادگستری بالغ بر ۲۰۰ میلیارد دینار عراق است. سهامداران محترم عنایت داشته باشند که این موضوع ملی و فرابانکی است و سایر ارگانهای نظارتی می بایست تصمیم گیری و مجوز لازم برای فروش را به بانک اعطا نمایند چرا که بخشی از سهام نیز متعلق به یک بانک دولتی است و بانک در حال پیگیری امر میباشد تا بهترین تصمیم برای رعایت صرفه و صلاح و مصالح سهامداران اتخاذ شود. قطع الیقین این امر برای بانک بسیار مهم بوده و جزء اولویت های بانک محسوب می شود. 

2- با توجه به بخشنامه بانک مرکزی مبنی بر تغییر نوع بانک تخصصی، جامع، توسعه ای و....) انتظار بانک این است که در کدام دسته از این دسته بندی ها قرار گیرد؟

پاسخ: با توجه به آگهی منتشره در رعایت برگزاری مجمع فوق العاده مورخ ۳ دی ماه ۱۴۰۴ و مجوزهای اخذ شده عدد سرمایه بانک حدودا بالغ بر ۳ / ۲۴ همت خواهد شد و طبق برنامه مدون هیات مدیره و پیشنهاد تعیین شده هدف دستیابی به بانک جامع است مطابق قانون جدید، بانک مرکزی. بانک ها به طبقات مختلف بانک جامع تجاری توسعه ای تخصصی و قرض الحسنه تقسیم بندی نموده که هر نوع بانک محدودیتهایی داشته و نمیتوانند (به استثنای بانک جامع) تمامی سرویسها و خدمات بانکی را در فعالیتهای خود لحاظ و انجام دهند. طبق اعلام بانک مرکزی بانک ها باید برنامه ای برای ۵ سال آینده ارایه دهند که در کدام سطح قرار خواهند گرفت احتمالا ظرف چند روز آینده به عنوان اولین بانک خصوصی برنامه ای که توسط هیات مدیره تهیه و تنظیم شده در صورت تصویب مجمع فوق العاده به بانک مرکزی ارسال می شود. لازم به ذکر است که الزامات بانک جامع سرمایه حداقل ۹۰ همت و کفایت سرمایه ۱۳ می باشد که تلاش خواهد شد در مدت معین بانک به آن سطح برسد.

3- در سرفصل صورت وضعیت ارزی بانک خالص وضعیت باز ارزی یوروبی شرکت حدودا معادل ۱۵۹ میلیون یورو میباشد اما معادل ریالی آن برابر با ۳۴۵.۳۹۵ میلیون ریال زیان ناشی از باشد که با نرخ تسعیر گزارش شش ماهه (معادل ۸۱۲.۹۷۷ ریال) تفاوت فاحش دارد. دلیل این اختلاف چیست؟

پاسخ: مطابق بخشنامه بانک مرکزی و استانداردهای حسابداری دارایی های ارزی محدود شده به نرخ زمان ایجاد محدودیت در حسابها ثبت و مشمول تسعیر مجدد نمی باشند. لذا بانک در راستای دستیابی به سود با کیفیت دارایی های ارزی محدود شده را تسعیر نمی کند. 

4- از ابتدای سال مالی تا کنون شرکت موفق به فروش چه میزان دارایی های ثابت و تملیکی شده است؟ برآورد بانک از فروش دارایی ثابت و تملیکی در سال مالی ۱۴۰۴ چه رقمی می باشد؟

پاسخ: دارایی های تملیک شده در سال جاری حدودا به میزان ۳/۴ همت است که دو قلم عمده آن شامل املاک لیزینگ رایان سایپا و گروه دبش میباشد و مانده اموال در حال تملیک در حدود ۶ همت است. باتوجه به شرایط بازار ملک بعد از جنگ ۱۲ روزه علیرغم تلاشهای انجام شده نظیر درج آگهی
بر اساس الزامات مواد ۱۶ و ۱۷ قانون رفع موانع تولید و دستورالعمل اموال مازاد. در نیمه نخست سال توفیقی در فروش اموال حاصل نشده لیکن بانک در سه ماهه سوم سال در حدود ۱۳۰ میلیارد تومان فروش ملک داشته (۱۰۳ میلیارد تومان سود خالص) است بانک برنامه مزایده ۲ پروژه بزرگ را در دست اقدام دارد که متعاقبا پس از ارزیابی و تصویب بر اساس دستورالعمل افشا اطلاع رسانی خواهد شد.

5-  با توجه به رشد تسهیلات دهی بانک در سال مالی ۱۴۰۴ انتظار میرفت که تسهیلات سررسید گذشته و معوق و مشکوک الوصول بانک در شش ماهه نخست سال روند صعودی داشته باشد. اما مبلغ هزینه مطالبات مشکوک الوصول بانک در صورتهای مالی شش ماهه نسبت به مدت مشابه سال قبل افت ۴۷ درصدی داشته است دلیل این اتفاق چیست؟ انتظار بانک از روند هزینه مطالبات مشکوک الوصول در ادامه سال چیست؟

پاسخ: مطالبات غیر جاری بانک علیرغم افزایش ۲۶ درصدی تسهیلات حدوداً با کاهش ۲/۲ همتی از ۶ / ۲۸ همت به ۴/ ۲۶ همت رسیده است و نسبت پوشش ذخایر اختصاصی (NPLC) بانک از ۳۸ درصد به ۴۴ درصد نسبت) پوشش کل ذخایر از ۵۸ / ۵۱ درصد به ۶ / ۶۰ درصد رسیده است) همانطور که مستحضرید برای مطالبات جاری صرفا به میزان ۱/۵ درصد ذخیره مطالبات مشکوک الوصول محاسبه می شود. فلذا علت اصلی کاهش هزینه مطالبات مشکوک الوصول نسبت به مدت مشابه سال قبل اخذ ذخایر کافی در سال ۱۴۰۳ و کاهش مانده مطالبات غیرجاری به شرح فوق می باشد. لذا به طور کلی انتظار می رود هزینه مطالبات مشکوک الوصول سال جاری در مقایسه با سال قبل روند کاهشی داشته باشد.

6- دلیل افزایش هزینه مالیات بر درآمد محاسبه شده در شش ماهه نخست ۱۴۰۴ با نرخ   ۱۹ / ۲  درصد نسبت به مدت مشابه سال قبل با نرخ ۱۷ درصد چیست؟ 

 پاسخ: هزینه مالیات بر درآمد ۶ ماهه نخست سال ۱۴۰۴ صرفاً یک برآورد حسابداری است که در جهت احتیاط و نشان دادن سود باکیفیت به صورت محافظه کارانه محاسبه میشود. چنانچه در مجمع فوق العاده سوم دی ماه سال جاری مجمع) آنی) برنامه مدون هیات مدیره برای بانک جامع به تصویب سهامداران محترم برسد. در رعایت بند (ث) ماده ۱۴ قانون تامین مالی تولید و زیرساخت ها افزایش سرمایه از محل سود تقسیم نشده مشمول مالیات به نرخ صفر میباشد فلذا محاسبات مالیات ۶ ماهه نخست سال جاری صرفا برآوردی محافظه کارانه می باشد.

7-  دلایل رشد هزینه های عمومی و اداری نسبت به مدت مشابه چیست؟

پاسخ:  همانطور که مستحضرید عمده شعب بانک استیجاری بوده که در سال جاری در بخش افزایش اجاره شعب و خرید خدمات پیمانکاران خاصه در حوزه فناوری اطلاعات دارای رشد بالایی بوده است. در رابطه با حقوق و دستمزد نیز به شرحی که در گزارش ابتدای کنفرانس ارائه گردید رشد منابع بانک ( رشد منابع ریالی کل سال قبل ۱۰ درصد بوده در حالیکه منابع ریالی تا پایان آبان ماه سال جاری رشد ۳۷ درصدی داشته است ) که عمدتاً ارزان قیمت بوده و باعث کاهش ۰/۹۷ درصدی بهای تمام شده پول و رشد نزدیک به یک درصدی اسپرد بانک (توان سودآوری از محل واسطه گری مالی)، محصول چند رویکرد بوده است:

الف - تغییر چارت سازمانی و ایجاد ۲ معاونت جدید و یک منطقه جدید ایجاد شده است:

ب - بانک تعداد ۲۶ مجوز شعبه فعال نشده از بانک مرکزی داشته که ۴ شعبه از آن فعال شده و ۱۰ شعبه دیگر تا پایان سال فعال خواهد شد که نیروهای آن جذب و در حال آموزش های لازم می باشند.

 ج - در جهت توسعه عملیات ارزی و کسب درآمدهای بیشتر و رضایت و جلب مشتریان بزرگ تعداد ۴ بخش ارزی در شعب بانک فعال شده که تعداد ۲ بخش دیگر فعال خواهند شد. لذا در اجابت تغییرات فوق نیروهای لازم جذب و آموزشهای مورد نیاز در حال انجام است:

د-  در جهت بهره وری بالاتر بانک طرح های متعددی برای جمع آوری منابع ارزان قیمت تعریف نموده که شعب بسته به میزان دستیابی به اهداف در بخشی از منافع به عنوان کارانه و این موارد علاوه بر افزایش قانونی دستمزد مصوب وزارت تعاون، کار و رفاه اجتماعی است.

8-  تا سال گذشته خالص وضعیت باز ارزی ۲۰۰ میلیون دلار گزارش و سود تسعییر شناسایی میشد که با تغییر طبقه بندی تسهیلات ارزی ماهان و ماهتاب کاسپین حدود ۱۰۰ میلیون دلار کاهش داشت. چرا با وجود خالص وضعیت باز ارزی حدود ۱۰۰ میلیون دلاری سود تسعیر ارز شناسایی نمی شود؟

پاسخ: مطابق بخشنامه بانک مرکزی و استانداردهای حسابداری مطالبات مشکوک الوصول به نرخ ارز در زمان انتقال به طبقه مشکوک الوصول تسعیر میشود. لذا بانک در راستای دستیابی سود باکیفیت از محل مطالبات مذکور سود تسعیر ارز شناسایی نمی نماید. از آنجایی که تسهیلات ارزی شرکتهای هواپیمایی ماهان و ماهتاب کاسپین از منابع متعلق به صندوق توسعه ملی اعطا شده است وصول آن از طریق صندوق توسعه ملی در حال انجام است و بانک نیز پیگیریهای لازم را در دستور کار دارد. بدیهی است در زمان وصول علاوه بر برگشت هزینه مطالبات مشکوک الوصول، سود تسعیر و سود واسطه گری مالی نیز همزمان شناسایی می گردد.

9- آیا هلدینگ بهشهر واگذاری سهام بانک اقتصاد نوین که مستقیم یا غیر مستقیم در اختیار دارد را در دستور کار خود دارد؟

پاسخ: در این مورد تصمیم گیری در حیطه اختیارات هلدینگ بهشهر است و بانک در این خصوص مسئولیتی ندارد.

10-  بحث بندهای شرط حسابرس که آیا تأثیر در افزایش سرمایه داره یا نه؟

 پاسخ:  مجوز افزایش سرمایه از محل سود تقسیم نشده پیچیده ترین نوع افزایش سرمایه می باشد. که لازمه آن احراز سود توسط حسابرس مستقل بانک مرکزی و سازمان بورس می باشد (کسری ذخایر عملا از مانده سود تقسیم نشده کسر و آن بخش به عنوان سود احراز شده قابل انتقال به سرمایه می باشد و پیشنهاد ۵ همت افزایش سرمایه از محل سود تقسیم نشده سال جاری که در مجمع تیر ماه ۱۴۰۴ طرح موضوع شد و به جهت برخورداری از مشوق نرخ صفر مالیاتی در اظهارنامه سال مالی گذشته منظور شده است با ملاحظات کسری ذخایر احتمالی برآورد و محاسبه گردیده است. 

در پایان نیز با عنایت به سوالات غیر مرتبط با بانک و با ارایه توضیحات ذیل ختم جلسه با تشکر از همه سهامداران محترم و مدعوین محترم در جلسه کنفرانس به صورت آنلاین) توسط مدیر عامل بانک اعلام گردید.

برخی سوالات که در حوزه بانک قرار ندارند را برای اطلاع عزیزان حاضر در کنفرانس به شرح زیر قرائت نمودند:

1- آخرین وضعیت تخصیص ارز برای واردات نهادهها روغن خام و سویا به چه صورت است؟ آخرین نرخ محموله واردائی روغن خام و سویا وارداتی شرکت چند بوده است؟

2- با توجه به احتمال حذف ارز ترجیحی در سال آتی آخرین وضعیت موجودی مواد اولیه (سویا و روغن خام) چه مقدار است و هلدینگ چه تمهیداتی برای مدیریت این اتفاق تدبیر کرده است؟ 

3- علت بالاتر بودن هزینه های حقوق دستمزد نسبت به سایر پتروشیمی ها چه موضوعی است؟

4 - لطفا نحوه محاسبه نرخ گاز سوخت دریافتی را با تمام عوارض و بالاسری به صورت فرمولی ذکر
بفرمایید. 

5- نرخ اتان طبق فرمول به کمتر از ۲۲۰ دلار کاهش داشته است. آخرین نرخهای آنان بر اساس ۲۲۰ دلار فاکتور میشوند یا بدون لحاظ عدد کف هستند؟

6- نحوه محاسبه کیفیت و ضرایب فرمول در تعیین کیفیت نفت خام که منجر به تعدیل شد چه بود؟ افشای اخیر در مورد کیفیت نفت خام برای سال ۱۴۰۴ هم محاسبه می شود؟ مبلغ آن چه میزان است؟