جهش درآمد و سود «آب آسیا» در ۶ ماهه؛ از پوشش ریسک ارزی تا رشد نزدیک به ۳ برابری سود خالص

به گزارش کدال‌نگر بورس24 ، شرکت «مهندسی توسعه آب آسیا» در دوره ۶ ماهه منتهی به 1405.06.31 موفق به ثبت ۹۱۶۳ میلیارد تومان درآمد عملیاتی شد که نسبت به مدت مشابه سال قبل (۴۲۱۰ میلیارد تومان)، رشد چشمگیری را نشان می‌دهد.

سود ناخالص شرکت نیز با جهشی قابل‌توجه از ۱۸۴۲ میلیارد تومان به ۴۳۳۴ میلیارد تومان رسید.

همچنین در پی بهبود عملکرد عملیاتی، سود عملیاتی شرکت از ۱۷۳۸ میلیارد تومان در ۶ ماهه نخست سال گذشته، با افزایشی چشمگیر به ۴۰۶۶ میلیارد تومان بالغ گردید.

در نهایت، سود خالص «آب» در دوره ۶ ماهه منتهی به شهریور 1405 با رشد نزدیک به ۳ برابری نسبت به دوره مشابه قبل، از ۱۰۴۶ میلیارد تومان به ۲۹۹۱ میلیارد تومان افزایش یافت.

بر اساس شفاف‌سازی شرکت، با توجه به مفاد قراردادهای خرید آب از شرکت سازه‌سازان و فروش آب به شرکت تامین و انتقال آب خلیج فارس که مبنای محاسبات آن‌ها ارز «یورو» است، نوسانات نرخ ارز در هر دو سمت معاملات اثرگذار بوده و علاوه بر زیان تسعیر بدهی‌های ناشی از خرید آب، سود تسعیر مطالبات ناشی از فروش آب نیز شناسایی می‌شود؛ بنابراین بررسی توأمان این دو سرفصل ضروری است.

بررسی صورت‌های مالی حسابرسی‌شده سال ۱۴۰۴ نشان می‌دهد که سود تسعیر ارز صورتحساب‌های فروش آب حدود ۱,۲۱۹ میلیارد تومان و زیان تسعیر ناشی از خرید آب حدود ۲۴۳۶ میلیارد تومان بوده است. همچنین در دوره ۶ ماهه منتهی به ۳۱ شهریور ۱۴۰۵ (حسابرس‌نشده)، ارقام مزبور به ترتیب حدود ۱۶۸۹ میلیارد تومان و ۱۵۲۹ میلیارد تومان گزارش شده و خالص اثر تسعیر مرتبط با خرید و فروش آب در این دوره حدود ۱۶۰ میلیارد تومان مثبت بوده است. این روند مؤید وجود سازوکار پوشش طبیعی ریسک ارز در ساختار قراردادی شرکت است، هرچند به منزله حذف کامل ریسک ارزی یا سایر تعهدات ارزی شرکت نیست.

در خصوص تأخیر در وصول مطالبات از شرکت تامین و انتقال آب خلیج فارس نیز اعلام شد: در پی فشار نقدینگی بر مصرف‌کنندگان نهایی آب از جمله مجموعه‌های بزرگ معدنی و فلزی طی شرایط ویژه اقتصادی سال ۱۴۰۴، به افزایش دوره وصول مطالبات و متعاقباً تأخیر در تسویه بخشی از بدهی‌ها به سازه‌سازان انجامیده است. در این خصوص، هیئت‌مدیره با پیگیری وصول نقدی مطالبات و استفاده از ترتیبات توافقی تسویه از جمله حواله محصولات مصرف‌کننده آب، پرداخت بدهی‌های تجاری و ایفای تعهدات مالی را در اولویت قرار داده است تا ضمن کاهش مانده بدهی‌های معوق، آثار ناشی از تأخیر در تسویه تعهدات ارزی نیز محدود شود.

این شرکت در خصوص سرمایه در گردش توضیح داد وضعیت مالی شرکت بر اساس صورت‌های مالی میان‌دوره‌ای ۶ ماهه منتهی به ۳۱ شهریور ۱۴۰۵ نشان می‌دهد که دارایی‌های جاری و بدهی‌های جاری شرکت به ترتیب حدود ۱۳۸۱2 میلیارد تومان و ۱۶۹۸5 میلیارد تومان بوده و کسری سرمایه در گردش شرکت به حدود 3173 میلیارد تومان رسیده است؛ این در حالی است که کسری مذکور در پایان سال ۱۴۰۴ حدود 5615 میلیارد تومان بوده و طی ۶ ماهه نخست سال ۱۴۰۵، کسری سرمایه در گردش حدود 2442 میلیارد تومان کاهش یافته است.

بررسی اقلام تشکیل‌دهنده دارایی‌های جاری حاکی از آن است که بخش عمده آن  مربوط به مطالبات از شرکت تامین و انتقال آب خلیج فارس است. همچنین در سمت بدهی‌ها، از حدود 11781 میلیارد تومان بدهی‌های تجاری و سایر پرداختنی‌ها، حدود 8619 میلیارد تومان مربوط به شرکت سازه‌سازان، حدود 1118 میلیارد تومان مربوط به تعهدات مرتبط با خریدهای خارجی و تأمین تجهیزات پروژه از طریق شرکت گلنک، حدود ۸۶۲ میلیون تومان مربوط به سپرده بیمه و حسن انجام کار پیمانکاران و مانده تسهیلات مالی طبقه‌بندی‌شده در بدهی‌های جاری حدود 4434 میلیارد تومان است. بنابراین بخشی از فشار سرمایه در گردش ناشی از عدم تطابق سررسید تعهدات با زمان وصول مطالبات و بخشی مرتبط با ماهیت پروژه‌ای و قراردادی بدهی‌هاست.

در کنار اقدامات مربوط به وصول مطالبات و تنظیم پرداخت بدهی‌های تجاری، مدیریت شرکت مکاتبه رسمی با بانک عامل را با هدف تجدید ساختار بازپرداخت تسهیلات مالی، امهال بخشی از اقساط معوق و بازتنظیم مبلغ و سررسید اقساط متناسب با جریان نقد انجام داده است. درخواست مذکور برای بررسی و طرح در مراجع تصمیم‌گیری بانک، از جمله هیئت‌مدیره آن، پیگیری می‌شود و آثار کاهش فشار سررسیدهای کوتاه‌مدت، منوط به تصویب و ابلاغ شرایط جدید خواهد بود. همزمان، وصول مطالبات از طریق دریافت نقد و استفاده از حواله محصولات صنایع طرف قرارداد و تخصیص منابع حاصل به تسویه تعهدات، در دستور کار قرار دارد و انتظار می‌رود با تحقق این اقدامات، وضعیت سرمایه در گردش و توان ایفای تعهدات جاری شرکت بهبود یابد.