پاسخ «بکهنوج» به سوالات مطرح شده

به گزارش کدال نگر بورس24 ، شرکت تولید برق ماهتاب کهنوج در خصوص صورتهای مالی میان دوره ای شش ماهه منتهی به ۳۱ تیر ۱۴۰۴ توضیحاتی ارائه کرد که به شرح ذیل می باشد:
 1- در خصوص افزایش دریافتنی های بلندمدت در نسخه حسابرسی نشده تمامی مبلغ مانده حساب اسناد خزانه در سرفصل کوتاه مدت طبقه بندی شده بود لیکن در نسخه حسابرسی شده بر اساس نظر حسابرس مستقل محترم و با توجه به مفاد پاسخ به پرسشهای فنی سازمان حسابرسی به شماره ۱۰۲ مورخ ۷ آبان ۱۳۹۷ بخشی از مبلغ دفتری اسناد خزانه که سررسید آن بلندمدت میباشد از سرفصل دریافتنیهای کوتاه مدت (جاری) به سرفصل دریافتنی های بلندمدت انتقال یافت.
2- در خصوص  افزایش سفارشات و پیش پرداخت ها
در نسخه حسابرسی نشده مبالغی که جهت داوری و پیگیری حقوقی اختلافات قراردادی با شرکتهای کنسرسیوم مپنا پرداخت شده بود به عنوان هزینه در یادداشت هزینه های عمومی اداری و فروش منعکس و پیرامون آن توضیحاتی ارایه شده بود. از آنجا که قابل بازیافت بودن یا نبودن مبلغ پرداختی به هیات داوری پس از مشخص شدن نتیجه نهایی وضعیت داوری و دعوای حقوقی با کنسرسیوم شرکتهای مپنا مشخص خواهد شد در نسخه حسابرسی شده مبلغ مزبور بجای سرفصل هزینه های فروش، اداری و عمومی در سرفصل پیش پرداختها (یادداشت (۱۴۱) منعکس و مبلغ و توضیحات ارایه شده در یادداشت ۲-۷ اصلاح گردید.
۳- روند نزولی نقدینگی شرکت و برنامه ها و راهکارهای پیش بینی شده درخصوص مدیریت و کنترل آن
بر اساس صورتهای مالی حسابرسی شده جریان نقدی عملیاتی در میان دوره شش ماهه منتهی به ۳۱ تیر ۱۴۰۳ و ۱۴۰۴ به ترتیب مبالغ (۱,۲۸۱,۴۱۰ و ۲۵,۰۷۳ میلیون ریال بوده است. همچنین بر اساس صورتهای مالی حسابرسی شده جریان نقدی عملیاتی در سال مالی منتهی به ۳۰ دی ۱۴۰۲ و ۱۴۰۳ به ترتیب مبالغ ۱,۵۳۵,۳۱۱ و ۱,۰۳۹,۸۷۵ میلیون ریال بوده است.

نگاه کلی به مبالغ مزبور که عمدتا حاکی از جریان نقدی ورودی میباشند حاکی از آن است که شرکت توانسته است عملیات خود و وجه نقد حاصل از آن را به نحو مناسبی مدیریت نماید و از این رهگذر علاوه بر پرداخت تعهدات و بدهیهای خود به سایر اشخاص و شرکتها، عنداللزوم فعالیت های مربوط به تعمیر و نگهداری بهینه واحدهای نیروگاهی را نیز به نحو مطلوب به انجام رساند. مدیریت مناسب فعالیتهای عملیاتی شرکت و وجه نقد ،حاصله این موضوع که شرکت به وجه نقد کافی جهت بازپرداخت اقساط تسهیلات ارزی دریافتی از بانک صنعت و معدن دسترسی ندارد را نفی نمی.کند لیکن ناتوانی در بازپرداخت اقساط تسهیلات ارزی موضوعی است که نه فقط این شرکت بلکه تعداد قابل توجهی از دیگر تولید کنندگان نیز با آن دست به گریبانند و حل و فصل آن تابع نحوه انجام عملیات یا مدیریت شرکت نیست بلکه نیازمند اتخاذ تصمیم مقتضی و اجرای آن از سوی نهادهای حاکمیتی در سطح کلان کشور است.

علی ایحال به استحضار میرساند شرکت در طول سنوات اخیر فعالیت های عملیاتی خود را به شکل معمول ادامه داده و به تولید و فروش برق پرداخته است و جهت افزایش جریان نقدی ورودی تلاش نموده علاوه بر فروش برق در بازار رقابتی عمده فروشی برق (بازار برق) با بهره گیری از ظرفیتهای قانونی ،موجود جهت فروش برق از طریق قراردادهای دوجانبه یا بورس انرژی نیز اقدام نماید. علاوه بر ایجاد کانالهای فروش جدید قراردادهای دو جانبه و فروش برق در بورس (انرژی) شرکت تلاش نموده مطالبات انباشته شده خود نزد شرکتهای تابعه وزارت نیرو شرکت مدیریت شبکه برق ایران و شرکت مادر تخصصی تولید نیروی برق حرارتی را از طرق مقتضی نظیر دریافت اسناد خزانه اسلامی وصول نماید.

4- میزان سوخت مصرفی نیروگاههای شرکت در سنوات اخیر از نظر مقداری تغییر چشمگیری نکرده است لیکن به سبب افزایش نرخ سوخت نیروگاهی وفق مصوبات مراجع ذیربط مبلغ هزینه سوخت در سنوات اخیر افزایش چشمگیری یافته است. مزید استحضار بنابر مفاد مصوبات مراجع ذیربط نرخ هزینه سوخت نیروگاهی در سنوات اخیر از ۲۵۰ ریال به ۷۵۰ ریال و سپس به ۱۸۰۰ ریال و پس از آن از ابتدای سال ۱۴۰۴ به ۲۷۰۰ ریال به ازای هر لیتر یا هر متر مکعب افزایش یافته است که این امر سبب افزایش قابل توجه مبلغ هزینه سوخت در گذر زمان برای این شرکت و همچنین برای سایر شرکتهای نیروگاهی شده است.
5- مبالغ منعکس شده. در یادداشت هزینه دستمزد در درجه اول و عمدتا مربوط به حق الزحمه پیمانکاران بهره برداری و نگهداری از نیروگاههای شرکت و در درجه دوم مربوط به پرداخت حقوق و مزایای پرسنل شرکت تولید برق ماهتاب کهنوج که در محل نیروگاههای شرکت در شهرستان کهنوج اشتغال بکار دارند میباشد افزایش این هزینه ها در حد متعارف و متناسب با نرخ تورم و افزایش سطح حقوق و دستمزد وفق مصوبات مراجع ذیربط نظیر اداره کار میباشد. شایان ذکر است واگذاری عملیات بهره برداری و نگهداری از نیروگاههای شرکت به پیمانکاران ذیصلاح بر اساس برگزاری مناقصه انجام شده تا از انجام عملیات مزبور با کمترین هزینه اطمینان معقول حاصل شود.
6-  هزینه های سربار غیر از استهلاک مشتمل بر اقلامی نظیر هزینه تعمیرات و نگهداری ساختمانها تعمیرات و نگهداری تاسیسات تعمیرات و نگهداری ماشین آلات هزینه حمل و کرایه وسایط نقلیه هزینه حراست و نگهبانی هزینه نگهداری فضای سبز، هزینه بیمه اموال و موجودیها و هزینه حق الزحمه مشاوره و خرید خدمات تخصصی است که بخش عمده افزایش آن ناشی از افزایش سه سرفصل هزینه تعمیرات و نگهداری ماشین آلات هزینه حراست و نگهبانی و هزینه نگهداری فضای سبز میباشد در خصوص افزایش اقلام مزبور در یادداشتهای شماره ۱-۳-۶ و ۲-۳-۶ و ۳-۳-۶ صورتهای مالی میان دوره ای شش ماهه منتهی به ۳۱ تیر ۱۴۰۴ توضیحات لازم ارایه شده که در این بخش جهت جلوگیری از اطاله کلام از تکرار آنها خودداری میشود لیکن به این نکته اشاره می شود که هزینه های تعمیر و نگهداری ماشین آلات به سبب انجام تعمیرات موردی جهت نگهداری ماشین آلات تولید در وضعیت مناسب جهت تولید و بهره برداری بوده است.