افشای جزئیات عملکرد مالی «فافق»؛ از افزایش درآمد تا استراتژی تأمین نقدینگی

به گزارش کدال نگر بورس24 ، شرکت صنایع مس افق کرمان در خصوص صورت های مالی تلفیقی سال مالی منتهی به اسفند 1404 توضیحاتی را ارائه کرد.

1- در خصوص بند 1 دلایل افزایش بیش از 30 درصدی سود عملیاتی شرکت ناشی از افزایش درآمد ارائه خدمات مربوط به انعقاد قراردادهای جدید و تعدیل مثبت قراردادهای منعقده در شرکت های گروه و افزایش تعداد نیروی انسانی در قرارداد های تامین نیرو شرکت اصلی با کارفرما شرکت ملی صنایع مس ایران می باشد

2- در خصوص بند -2-1- به استحضار می رساند اتخاذ استراتژی تأمین مالی کوتاه مدت در مقطع مذکور، ضرورتی اجتناب ناپذیر و برآمده از شرایط کلان اقتصادی و عملیاتی شرکت بوده است. با توجه به چالشهای پیش آمده در چرخه تامین نقدینگی ناشی از شرایط اضطراری و ناپایداری های مقطعی در روند تأمین و تدارکات کالا متأثر از وقایع پیش آمده جنگ تحمیلی 12 روزه و همچنین انجام تعهدات قراردادی و تداوم بی وقفه عملیات اجرایی که از اولویت های راهبردی شرکت ها محسوب میشود و هیئت مدیره شرکت ها به منظور مدیریت بهینه نقدینگی و پیشگیری از توقف پروژه های جاری و ایفای به موقع تعهدات در قبال کارفرمایان و تأمین کنندگان ناگزیر به اخذ تسهیلات مالی کوتاه مدت گردیداند.

شایان ذکر است بخش عمده این تسهیلات در بازه زمانی پس از دوره ۶ ماهه منتهی به 1404/06/31 اخذ گردیده است؛ لذا اثر هزینه های مالی ناشی از آن در دوره های گزارشگری آتی نمود کاملتری خواهد داشت. این اقدام با هدف صیانت از منافع سهامداران و حفظ جایگاه رقابتی شرکت در اجرای قراردادهای کلان صورت پذیرفته است.

3- در خصوص بند -2-2 کاهش مانده پیش دریافتها در پایان دوره مورد گزارش ناشی از اعمال اصلاحات طبقه بندی و تهاتر حساب های فیمابین با کارفرمای عمده شرکت شرکت ملی صنایع مس ایران میباشد.

مطابق با مفاد استانداردهای گزارشگری با توجه به وجود مانده های متقابل بدهکار و بستانکار در حسابهای فیمابین با شرکت ملی صنایع مس ایران شرکت به منظور ارائه منصفانه وضعیت مالی و اجتناب از متورم شدن غیر واقعی دارایی ها و بدهی ها نسبت به تهاتر مانده پیش دریافت ها با مانده حسابهای دریافتنی از شرکت مذکور اقدام نموده است.

لذا کاهش مذکور صرفاً ناشی از تغییر در نحوه طبقه بندی و ارائه در سطح صورتهای مالی به منظور ارتقای شفافیت بوده و بیانگر تغییر در روند جریانات نقدی یا حجم عملیات جاری شرکت نمی باشد.

4- در خصوص بند 3 : مطابق ماده 58 اساسنامه خالص سود حاصل از فروش سهام موجود در سبد سهام شرکت در هر سال به حساب اندوخته سرمایه ای منتقل می گردد و پس از رسیدن به میزان نصف سرمایه ثبت شده شرکت و با اخذ مجوز از سازمان بورس و اوراق بهادار بنا به پیشنهاد هیئت مدیره و با تصمیم مجمع عمومی فوق العاده قابل تبدیل به سرمایه خواهد بود.

5- در خصوص بند 4 به اطلاع می رساند به دلیل درج سرفصل سهم سهام خزانه از سود سهام مصوب در صورت مالی تلفیقی شرکت و همچنین عدم وجود چنین عنوانی در فرم های کدال مبلغ سود سهام مصوب منتشر شده در فرم حقوق مالکانه با صورت مالی دارای مغایرت بوده که با توجه به نظر حسابرس محترم مبلغ مورد نظر در سامانه کدال درج گردیده است.

6- در خصوص بند 6 مبلغ ۱۳۸,۱۹۲ میلیون ریال مندرج در صورت جریان وجوه نقد مربوط به دریافت نقدی حاصل از سود سپرده های سرمایه گذاری بانکی شرکت بوده و طبقه بندی آن در صورت جریان وجوه نقد صحیح میباشد. این مبلغ ناشی از وصول سود سپرده های بانکی طی دوره گزارشگری است و از این رو در ردیف جریان های نقدی حاصل از فعالیت های سرمایه گذاری مرتبط درج گردیده است. بدیهی است این مبلغ مربوط به فروش دارایی های غیر جاری یا واگذاری دارایی ثابت نبوده و صرفاً بیانگر دریافت سود از محل سپرده گذاری های بانکی شرکت است.