شفاف‌سازی «مداران» درباره عملکرد ۶ ماهه و وعده بازگشت به سودآوری در نیمه دوم سال با ابلاغ قراردادهای بزرگ بانکی

به گزارش کدال نگر بورس24 ، شرکت داده‌پردازی ایران که سهام آن با نماد «مداران» در بازار اول بورس اوراق بهادار تهران دادوستد می‌شود، به دنبال انتشار صورت‌های مالی میان‌دوره‌ای ۶ ماهه منتهی به ۳۱ شهریورماه ۱۴۰۵، توضیحات تفصیلی و شفاف‌سازی جامعی را در خصوص نوسانات بااهمیت اقلام صورت سود و زیان و ترازنامه روانه سامانه کدال کرد. بررسی این گزارش شفاف‌سازی، دلایل بنیادین کاهش درآمدها و ثبت زیان موقت شرکت و همچنین چشم‌انداز جبران آن در نیمه دوم سال مالی را تشریح می‌کند.

درآمد عملیاتی شرکت بر اساس عملکرد ۶ ماهه منتهی به ۱۴۰۵.۰۶.۳۱ در مقایسه با دوره مشابه سال مالی قبل حدود ۲۷ درصد کاهش یافته است. با توجه به تحقق مبلغ ۲,۸۱۷,۹۴۹ میلیون ریال درآمد، شرکت در دوره مورد گزارش زیانی به مبلغ ۱,۹۷۱,۳۷۵ میلیون ریال شناسایی نموده است. زیان ایجاد شده در نتیجه عدم تحقق به موقع درآمدهای عملیاتی به دلیل تاخیر در ابلاغ قراردادهای فروش تجهیزات، افزایش هزینه های اداری، عمومی و فروش و افزایش هزینه های مالی می‌باشد. در ادامه در خصوص تغییرات با اهمیت در صورت سود و زیان و صورت وضعیت مالی توضیحات به شرح ذیل ارائه می‌گردد:

الف- صورت سود (زیان)

۱- درآمدهای عملیاتی:

علی‌رغم عدم ابلاغ اغلب قراردادها در ۶ ماهه اول که باعث عدم تحقق مناسب درآمد شده است، در مهر ماه قرارداد شرکت با بانک کشاورزی ابلاغ و صورتحساب فروش مین فریم به بانک رفاه کارگران در دفاتر ثبت گردیده است. این موارد موجب تعدیل پیش‌بینی اولیه شرکت برای سال مالی ۱۴۰۵/۱۲/۲۹ شده است. با توجه به تحویل فوری بودن این اقلام و پس از صدور صورتحساب مربوطه پیش‌بینی می‌شود سود مازاد پیش‌بینی اولیه محقق گردد.

۲- هزینه های اداری، عمومی و فروش:

افزایش حدود ۱۴۸ درصدی حقوق و دستمزد شرکت بر اساس بخشنامه وزارت کار و همچنین افزایش پایه معاملات در نتیجه افزایش تورم موجب رشد بهای تمام شده کالای فروش رفته و هزینه های اداری و عمومی شرکت شده است. علاوه بر آن افزایش هزینه های مربوط به اخذ ضمانت نامه از مبلغ ۸۱ میلیارد ریال به مبلغ ۶۶۱ میلیون ریال (معادل ۷۰۸ درصد) از عوامل تاثیر گذار در رشد هزینه اداری، عمومی و فروش بوده است.

۳- خالص سایر درآمدها (هزینه ها)ی عملیاتی:

در نتیجه افزایش نرخ ارز، درآمد حاصل از تسعیر دارایی‌ها و بدهی‌های ارزی افزایش و درنتیجه موجب رشد خالص سایر درآمدها (هزینه ها)ی عملیاتی به میزان قابل توجهی شده است.

۴- هزینه های مالی:

هزینه مالی شرکت نسبت به دوره مشابه سال قبل حدود ۱,۲۵۵ درصد رشد داشته و از مبلغ ۱۰۵ میلیارد ریال به مبلغ ۱,۴۲۹ میلیارد ریال رسیده که این موضوع به علت تسهیلات دریافت شده در سال گذشته جهت خرید تجهیزات بوده است.

۵- درآمد حاصل از سرمایه‌گذاری‌ها:

افزایش درآمد حاصل از سرمایه‌گذاری‌ها به دلیل رشد درآمد حاصل از سود سپرده‌های بانکی بوده است.

۶- خالص درآمدها (هزینه ها)ی متفرقه:

افزایش هزینه های متفرقه به دلیل کسر سهام خزانه که ارتباطی با عملکرد شرکت نداشته و ناشی از عملکرد بازارگردان می‌باشد. علاوه بر آن با قطعی شده مالیات حقوق و عملکرد سال ۱۴۰۳ و پرداخت ما به التفاوت برگ قطعی و مالیات پرداختی، خالص هزینه های متفرقه در این سرفصل شده است.

ب- صورت وضعیت مالی

۱- کاهش موجودی کالا و افزایش دارایی نگهداری شده برای فروش:

کاهش موجودی مواد و کالا موجب افزایش دارایی نگهداری شده برای فروش گردیده است. با توجه به اینکه دستگاه مین فریم جهت فروش به بانک رفاه کارگران خریداری گردیده بود در صورتهای مالی سال ۱۴۰۴ مبلغ مربوطه از سرفصل موجودی مواد و کالا خارج و به سرفصل دارایی نگهداری شده برای فروش انتقال یافت که این موضوع دلیل کاهش اقلام مقایسه ای نسبت به سال قبل است.

۲- موجودی نقد و پیش دریافت:

در نتیجه انعقاد قرارداد درآمدی با مشتریان و وصول پیش دریافت قرارداد سرفصل موجودی نقد و پیش دریافت افزایش یافته اند.

۳- پرداختنی های تجاری و سایر پرداختنی ها:

کاهش پرداختنی های تجاری و سایر پرداختنی ها دوره ۶ ماهه منتهی به ۱۴۰۵/۰۶/۳۱ نسبت به دوره مشابه سال قبل به دلیل تسویه بهای مین فریم های خریداری شده در سال گذشته بوده است.

۴- مالیات پرداختنی:

با توجه به بروز زیان در نتیجه عملکرد دوره ۶ ماهه منتهی به ۱۴۰۵/۰۶/۳۱ و به تبع آن عدم شناسایی مالیات و همچنین پرداخت مالیات ابرازی عملکرد سال ۱۴۰۴ این سرفصل نسبت به دوره مشابه سال قبل کاهش داشته است.

در خاتمه خاطر نشان می سازد با توجه به اینکه درآمد پیش‌بینی شده سالانه شرکت بر اساس یک مدل احتمالی، با توجه به کلیه جنبه‌های با اهمیت و اثرگذار در انعقاد قرارداد با مشتریان از جمله پتانسیل مشتری، برنامه‌های توسعه IT در کشور، توان کارشناسان و مسئولان فروش و سایر عوامل و پس از صحت سنجی و اعتبارسنجی صورت پذیرفته توسط مدیریت در پیش‌بینی بودجه منظور می‌شود لذا بطور کلی درآمد شرکت‌های مناقصه محور همانند داده پردازی ایران غیر خطی بوده و عملاً تحقق عمده درآمد در نیمه دوم سال به انجام می‌رسد. علی رغم بروز زیان در ۶ ماهه اول سال جاری، شرکت در مناقصات منتج به قرارداد مهمی توفیق داشته که آثار آنها قبلاً در سامانه کدال افشا شده است. شایان ذکر است مدیریت و کارکنان این شرکت همواره تمامی تلاش خود را جهت تحقق پیش‌بینی‌های انجام شده، در راستای حفظ و افزایش منافع سهامداران انجام خواهند داد.