توضیحات «کسعدی» در خصوص صورت مالی

به گزارش کدال نگر بورس24 ، کارخانجات کاشی و سرامیک سعدی در خصوص صورت مالی توضیحاتی ارائه کرد که به شرح ذیل می باشد:
1- در خصوص مالیات قطعی مازاد بر مالیات پرداختی مربوط به عملکرد سالهای ۱۴۰۰ و ۱۴۰۱ و ذخیره بدهی حق بیمه و تعدیل هزینه مالیات بر درآمد سال ۱۴۰۲
شرکت نسبت به برگ تشخیص سال ۱۴۰۰ اعتراض و پرونده در هیات حل اختلاف منجر به اجرای قرار دوم شده و ذخیرههای لازم بابت تفاوت مالیات تشخیصی و ابرازی در حساب ها لحاظ شده است.
مالیات عملکرد سال ۱۴۰۱ قطعی و اسناد پرداخت تسلیم اداره کل امور مالیاتی شده است، ضمناً به صورت موازی به شورای عالی مالیاتی اعتراض و لایحه ای تنظیم و ارسال شده است پیگیر موضوع از شورای عالی مالیاتی بوده و در صورت اعلام نتیجه موضوع گزارش خواهد شد.
هزینه مالیات سال ۱۴۰۲ با توجه به اختصاص معافیت صادراتی برمبنای میزان رفع تعهد ارزی منجر به تعدیل و افزایش هزینه مالیات از سوی حسابرس شده که ذخائر لازم در حسابها اخذ و به محض صدور برگ تشخیص در قالب تکالیف مجمع اطلاع رسانی خواهد شد. حق بیمه سال ۱۴۰۲ در سال ۱۴۰۴ قطعی و مراحل پرداخت آن صورت گرفته است.
2- در خصوص عدم پوشش بیمه ای کافی داراییهای ثابت مشهود
با توجه به اینکه قرارداد بیمه داراییها طبق موجودی داراییها اعلام شده در صورتهای مالی حسابرسی ۶ ماهه منعقد گردیده است و با توجه به سیاست نقدینگی شرکت و هزینه های بالای بیمه ، معمولاً پوشش بیمه ای در پایان سال پایین تر از میزان موجودی ها می باشد .
3-  در خصوص عدم رعایت الزامات قانونی مقرر در اصلاحیه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت طبق تکالیف ابلاغ شده در مجمع عادی سالیانه موضوع پیگیری و در حال اخذ مجوزهای لازم از سهامدار کنترلی هستیم.

4- (در خصوص عدم رعایت ضوابط معاملات مشمول ماده ۱۲۹ اصلاحیه قانون تجارت)
طبق نظر حسابرس ،محترم کلیه معاملات مشمول ماده ۱۲۹ اصلاحیه قانون تجارت مفاد ماده فوق مبنی بر کسب مجوز از هیأت مدیره و عدم شرکت مدیر ذینفع در رأی گیری رعایت شده است و شواهدی حاکی از اینکه معاملات مزبور با شرایط مناسب تجاری انجام نگرفته باشد، جلب نشده است. کلیه معاملات با اشخاص وابسته در صورتهای مالی میان دوره ای شش ماهه و همچنین صورتهای مالی پایان سال ۱۴۰۳ افشاء و در سامانه کدال بارگذاری شده است، افشاء معاملات فوق در گزارشات تفسیر مدیریتی در عملکرد فصلی سه ماهههای سال ۱۴۰۴ در دستور کار این شرکت میباشد.
5- در خصوص عدم رعایت ضوابط و مقررات وضع شده توسط سازمان بورس و اوراق بهادار)
رعایت کامل ضوابط و مقررات وضع شده در سازمان بورس در دستور کار این شرکت قرار گرفته و طبق تکالیف ابلاغ ،شده مجمع عمومی عادی سالیانه حساسیت بیشتری نسبت به رعایت کلیه ضوابط وضع شده است.
6- در خصوص عدم رعایت الزامات کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی :
طبق نظر حسابرس محترم در خصوص کنترلهای داخلی نقاط ضعف با اهمیت در کنترلهای داخلی مشاهده نشده است. در خصوص عدم تشکیل جلسه کمیته حسابرسی با حضور حسابرس مستقل نیز به استحضار میرساند با توجه به ارائه با تاخیر گزارشهای پیش نویس در هر دو دوره توسط حسابرس مستقل متاسفانه هیچ زمانی برای نشست و جلسه وجود نداشت. فلذا رعایت کلیه اقدامات در دستور کار این شرکت قرار دارد.
7- در خصوص عدم امضای صورتهای مالی سالانه توسط یک نفر اعضای هیات مدیره
نماینده محترم شرکت صنایع مس شهید باهنر با توجه به بعد مسافت طولانی اعلام نموده بودند که قادر به شرکت در جلسات هیأت مدیره نخواهند بود. لذا عضو هیات مدیره حقوقی در صدد جایگزینی شخص دیگری به عنوان نماینده حقیقی عضو حقوقی جهت شرکت در جلسات هیأت مدیره و تشریک مساعی با شرکت میباشد.