«کخاک» دلایل افت نسبت جاری و تغییرات کیفیت سود را تشریح کرد

به گزارش کدال نگر بورس24 ، شرکت صنایع خاک چینی ایران، به سوالات مطرح شده در خصوص صورت مالی پاسخ داد:
الف) نسبت های جاری شرکت
نسبت های جاری شرکت در شش ماهه اول سال ۱۴۰۴ به میزان ۸۹ درصد میباشد که عمده دلایل آن به شرح زیر میباشد:
۱ - افزایش بدهی های جاری شرکت که عمده ترین آن مربوط به سود سهام پرداختنی میباشد. در این خصوص لازم بتوضیح است که با توجه به برگزاری مجمع عمومی عادی صاحبان سهام در تاریخ 1404.04.04 و همچنین زمانبندی ارائه شده به سهامداران شرکت مبنی بر پرداخت سود در مهر ماه سال جاری میزان بدهی شرکت افزایش یافته است صرفا مبلغ ۸۶۵٫۲۹۰ میلیون ریال مربوط به سهامداران حقیقی و برخی از صندوق ها و سبدگردان ها می باشد که پس از شش ماهه اول سال تسویه گردیده است.
۲ - شروع پروژه های در جریان از جمله پروژه آهن زدایی و نیز نیروگاه خورشیدی در شش ماهه اول سال که به صورت تامین مالی از منابع خود شرکت صورت پذیرفته است منجر به کاهش داراییهای جاری شرکت و اغزایش داراییهای غیر جاری گردیده است ، میزان هزینه کرد برای پروژه ها در شش ماهه اول سال مبلغ ۷۹۸,۹۱۰ میلیون ریال بوده است. کاهش در میزان وجوه نقد به دلیل فعالیتهای جاری و پروژهای شرکت از محل منابع و نیز افزایش در بدهیهای جاری شرکت منجر به کاهش میزان نسبت جاری شرکت به ۸۹ درصد گردیده است.

ب) نسبت کیفیت سود
۱- افزایش حسابهای دریافتنی شرکت به دلیل تسهیل رویه فروش شرکت با توجه به شرایط اقتصادی حاکم بر بازار و توان مالی مشتریان از فروش نقدی به سمت فروش اعتباری و به تبع آن کاهش تمایل به خرید نقدی کاهش در پیش دریافتهای شرکت ( رشد حسابهای دریافتنی شرکت به مبلغ ۸۰۶٬۶۲۶ میلیون ریال و کاهش پیش دریافتها مبلغ ۶۰,۹۰۸ میلیون ریال نسبت به پایان سال ۱۴۰۳ بوده است.

2- افزایش در پیش پرداختهای هزینه ای شرکت به مبلغ ۶۱۷,۷۰۸ میلیون ریال نسبت به پایان سال مالی ۱۴۰۳ منجر به افزایش مبلغ در خالص موجودی نقد شرکت و نیز جریان وجوه نقد عملیاتی شرکت در شش ماه اول سال ۱۴۰۴ شده که نسبت به دوره شش ماهه سال قبل ۱۰۸ درصد کاهشی بوده است. مهمترین دلیل این تغییر افزایش هزینه مواد اولیه و شروع پروژههای در جریان در شرکت بوده است که این امر منجر به فشار موقت بر نقدینگی شرکت شده است.
برای بهبود وضعیت نقدینگی مجموعه ای از اقدامات به شرح زیر در حال اجراست:
مذاکره با تأمین کنندگان برای تمدید شرایط پرداخت و خرید اعتباری.
برنامه وصول سریع تر مطالبات برای مشتریان خوش حساب.
رایزنی با بانکها جهت تأمین مالی کوتاه مدت تسهیلات بانکی یا اوراق سپرده)
کنترل و کاهش هزینه های غیر ضروری در حوزه های اداری و عملیاتی
با اجرای اقدامات فوق پیش بینی میشود جریان وجوه نقد شرکت برای شش ماهه آخر سال بهبود یابد.
در آخر خاطر نشان میگردد مدیریت شرکت با دقت و شفافیت در حال کنترل وضعیت مالی است و اقدامات لازم برای تثبیت جریان نقدی در دستور کار قرار دارد. این وضعیت موقتی بوده و پیش بینی میشود روند بهبود آغاز شود.

ج) پیش بینی بودجه بالا برای تولید و فروش پانل گازی
در رابطه با تولید و فروش پانل گازی مصالح سبک لازم بتوضیح است که مجوز تائیدیه فنی از مرکز تحقیقات مسکن و شهرسازی در تاریخ ۱۴۰۴/۰۳/۱۰ اخذ گردیده است که بدون اخذ این مجوز امکان فروش و به تبع آن تولید محصول مزبور به دلایل رعایت الزامات مرکز تحقیقات مسکن و شهرسازی میسر نبوده است. پس از اخذ مجوز با توجه به اینکه محصول پانل محصولی نو در صنعت ساختمان سازی بوده و نیز محصولی سفارش محور میباشد شرکت همزمان با انجام جلسات فنی و تطبیق مصالح جدید خود با الزامات سازمان نظام مهندسی برنامه های متعدد در خصوص بازاریابی و رایزنی با چند مشتری عمده داخلی و صادراتی به صورت انبوه میباشد که در صورت توافقت نهایی منجر به انعقاد قرارداد خواهد شد از این رو در بودجه پیش بینی شده خود میزان تولید و فروش پانل گازی را نسبت به پیش بینی اول سال تعدیل ننموده است و در صورت عدم توافق تعدیلات مزبور در بودجه لحاظ خواهد شد.
د توضیحات در خصوص فروش صادراتی بدون گشایش LC و عدم اخذ تضامین به دلیل شرایط ناشی از تحریمهای بین المللی و محدودیتهای ایجاد شده در شبکه بانکی کشور در حال حاضر امکان گشایش اعتبار اسنادی (LC) برای این شرکت فراهم نیست. محدودیتهای مذکور موجب عدم همکاری بانک های داخلی و کارگزاران خارجی شده و عملاً فرآیند گشایش ال سی را با توقف روبه رو کرده است.

با توجه به این وضعیت پرداختها و تعاملات مالی با طرفهای تجاری از طریق روشهای جایگزین در حال پیگیری است تا روند فروش محصولات و تأمین کالا با حداقل اختلال انجام شود همچنین به منظور حفظ اطمینان و پوشش ریسکهای مربوطه، این شرکت در حال اخذ تضامین لازم از طرفهای مرتبط میباشد تا امنیت معاملات و تعهدات متقابل به صورت کامل تضمین شود.
و) موارد عدم رعایت دستورالعمل حاکمیت شرکتی :
۱- گزارشهای ارزیابی سه ماهه کنترلهای داخلی مربوط به دوره های منتهی به ۳۱ خرداد و ۳۱ شهریور ۱۴۰۴ در کمیته حسابرسی مطرح، بررسی و مورد تأیید قرار گرفته است. همچنین مقرر گردیده است مصوبات کمیته حسابرسی در خصوص ارزیابی کنترلهای داخلی، در جلسات آتی هیئت مدیره محترم ارائه و به استحضار اعضا رسانده شود. لازم به ذکر است گزارشهای مذکور در صورت جلسات شماره ۱۲ و ۱۳ کمیته حسابرسی نیز مورد بررسی قرار گرفته و صورت جلسات کمیته حسابرسی تا جلسه شماره ۱۱ به حسابرسان مستقل ارائه شده است.
۲- با توجه به اینکه کمیته ریسک شرکت شرکت عمدتاً افراد درون سازمانی بوده است و ریسکهای مربوطه طی دوره مورد بررسی قرار گرفته است ولیکن با توجه به الزامات دستورالعمل حاکمیت شرکتی کمیته ریسک میبایست عمدتاً از اعضای مستقل و خبره تشکیل شود . انتخاب افراد واجد شرایط با سوابق تخصصی مرتبط، فرایندی زمان بر بوده و همزمان در شش ماهه نخست سال شرکت با تغییرات در اعضای غیر موظف هیئت مدیره مواجه بوده است این تغییرات تکمیل و رسمیت یافتن کمیته ریسک را به تعویق انداخت.
با انتخاب و اضافه شدن اعضای جدید هیئت مدیره در سه ماهه سوم سال نهایتاً رئیس کمیته ریسک در آبان ماه تعیین و موضوع در سامانه کدال افشا گردید . بر همین اساس، تشکیل جلسات کمیته و تنظیم ساختار مدیریت ریسک مطابق دستورالعملهای ابلاغی در دستور کار قرار گرفته است و در آخر اطمینان میدهیم که حفاظت از سرمایه و اعتماد سهامداران همواره در اولویت قرار داشته و تمامی اقدامات شرکت با رویکرد ایجاد ارزش پایدار و تقویت جایگاه مجموعه انجام خواهد شد.