توضیحات «بپردیس» در خصوص صورت مالی

به گزارش کدال نگر بورس24 ، شرکت بیمه پردیس در خصوص صورتهای مالی منتهی به ۳۰ اسفندماه ۱۴۰۳ موراد زیر را توضیح داد:
۱) با توجه به یادداشت ۱۲۰ صورتهای مالی ،مذکور ضروریست دلایل تاخیر در پرداخت در سال مالی منتهی به ۳۰/۱۲/۱۴۰۳ و همچنین با توجه به عنوان ستون مربوطه سررسید نشده زمان سررسید آن را تشریح نمایید.

مطالبات مندرج در یادداشت ۲۰-۱ به این دلیل میباشد که بیمه نامه ها در اواخر سال ۱۴۰۳ صادر شده اند و به صورت قسطی میباشد و بخش عمده اقساط در سال ۱۴۰۴ وصول میگردد همچنین برخی بیمه نامه ها به صورت کنسرسیوم میباشد که پس از دریافت حق بیمه توسط لیدر از بیمه گذار واریز میگردد در یک نمونه از موارد صادر شده . بیمه نامه ۴ قسط میباشد ۲ قسط در سال ۱۴۰۳ و قسط سوم در اسفند ماه بوده که در سال ۱۴۰۴ واریز شده است و قسط چهارم نیز در سال ۱۴۰۴ سررسید میگردد. همچنین مانده بدهی کارگزاری نوین نار به مبلغ ۸،۶۶۸ میلیون ریال به صورت چک دریافتنی بوده است که در فروردین ۱۴۰۴ وصول شده است.
(۲) با توجه به یادداشت ۲۵-۱-۱- صورتهای مالی ،مذکور دلایل عدم اخذ کاهش ارزش با توجه به تفاوت بهای تمام شده با ارزش بازار را تشریح نمایید.
محاسبه ذخیره کاهش ارزش در مجموع پرتفو سرمایه گذاریهای جاری انجام میشود سرمایه گذاری های جاری در سهام شرکتها ۱۶۹۹۵ میلیون ریال کاهش ارزش سرمایه گذاریهای جاری در صندوقهای سرمایه گذاری ۳۵،۰۵۰ میلیون ریال افزایش ارزش سرمایه گذاری گواهی شمش ۶،۱۹۴ میلیون ریال افزایش ارزش و سرمایه گذاری در اوراق خزانه اسلامی ۲،۳۳۸ میلیون ریال افزایش ارزش داشته است که در مجموع پرتفوی سرمایه گذاری های جاری مبلغ ۲۶،۵۸۷ میلیون افزایش ارزش بازار داشته ایم.
(3) در خصوص افشای اطلاعات با اهمیت گروه ب راه اندازی نرم افزار جامع بیمه گری به شماره پیگیری ۱۲۳۴۶۰۷ مورخ 1403.05.24 راه اندازی نرم افزار مذکور طی مراسمی در تاریخ 1403.05.23 انجام پذیرفته است لذا طبق یادداشت ۲۷-۱ صورتهای مالی مذکور بهره برداری از این نرم افزار انجام نپذیرفته است لذا ضروریست دلایل آن را تشریح نمایید همچنین مبنای مشخص نمودن مبلغ آن را تشریح نمایید.
نرم افزارهای بیمه گری به تفکیک هر رشته بیمه ای و به صورت جداگانه راه اندازی و بهره برداری میگردد و نرم افزار های بهره برداری نشده مندرج در صورتهای مالی در سال ۱۴۰۴ به بهره برداری خواهد رسید اطلاعیه منتشره در سامانه کدال مورخ 1403.05.24 مربوط به رونمایی و معرفی نرم افزار بیمه گری به صورت کلی بوده است.
(۴) دلایل تغییر در سرفصلهای درآمد سرمایه گذاری از محل منابع بیمه ای و سایر دریافتنی ها و پیش پرداخت ها و دارایی نامشهود و سود سهام پرداختنی و نقد حاصل از عملیات" و "دریافت های نقدی حاصل از فروش سرمایه گذاری کوتاه مدت در صورتهای مالی مذکور نسبت به صورتهای مالی سال مالی منتهی به1403.12.30 را تشریح نمایید
- تغییر در سرمایه گذاری از محل منابع بیمه ای به دلیل ثبت سند اصلاحی در حساب سرمایه گذاری در اوراق خزانه اسلامی و همچنین حساب سهام کگل و حق تقدم کگل میباشد.
- کاهش در پیش پرداختها به دلیل تهاتر حساب ارزش افزوده فروش با حساب ارزش افزوده خرید میباشد اصلاحی توسط حسابرس مستقل
کاهش در داراییهای نامشهود به دلیل اصلاح محاسبه هزینه استهلاک میباشد.
- کاهش در سود سهام پرداختنی به دلیل انتقال سود پرداختنی به سهامداران حاصل از سپرده گذاری سرمایه تادیه شده در بانک به سایر حسابهای پرداختنی میباشد اصلاحی حسابرس مستقل)
- تغییر در نقد حاصل از عملیات به دلیل اصلاحات اعلامی از سوی حسابرس مستقل میباشد و شامل کاهش سود خالص، افزایش استهلاک داراییهای ثابت نامشهود تغییر در سود حاصل از فروش سرمایه گذاری های جاری، اصلاح درآمد ناشی از ارزیابی سرمایه گذاری های جاری میباشد.
- کاهش دریافت های نقدی حاصل از فروش سرمایه گذاری کوتاه مدت بابت اصلاح تعدیلات سود سهام و درآمد ناشی از ارزیابی سرمایه گذاریهای جاری و سود حاصل از سپرده های بانکی میباشد.